Um segredo que os líderes de sucesso conhecem
Eles são poderosos. As pessoas que estudam os desafios de ética e conformidade entendem que controles internos fortes, eficazes e continuamente adaptados são a base de um negócio forte. Para ver sua eficácia e necessidade, trabalhe para trás. Qual é a missão, visão e propósito do seu negócio?
Como mencionado anteriormente, embora possa ser extenso, pergunte-se sobre os riscos que sua empresa enfrenta e como cada um deles pode atrapalhar seu progresso em direção à meta. Agora que você tem um objetivo e obstáculos, você precisa de uma solução: controles internos.
Os controles internos são os sistemas, processos, políticas e plano de educação que você estabeleceu. Quando seus funcionários entendem e acreditam neles, você tem um meio eficaz de prevenir e corrigir as armadilhas que ameaçam seus negócios.
O primeiro passo é desafiador
Se os controles internos são a base do seu negócio, essa etapa é o pilar de sua implementação adequada. Se você decidir ignorá-lo, tudo o que acontece provavelmente está destinado a falhar. Antes que o sucesso possa ser alcançado, você precisa desenvolver uma cultura que veja ética e conformidade como um alicerce do sucesso em vez de um impedimento. A estrutura e a cadeia de comando devem estabelecer as bases para uma comunicação eficiente e eficaz.
Ela começa com os líderes.
A liderança dá o tom. Você não pode confiar em ninguém para dar à ética e à conformidade a atenção que eles merecem se você não der. Como cabeça, tudo que você diz e faz é amplificado. Estabelecer metas e objetivos é fundamental para uma empresa, mas sua atitude e presença facilitam a disposição de seus funcionários em trabalhar para eles.
Exemplos em ação
Existem basicamente 5 componentes diferentes para estabelecer uma estrutura prática de controle interno: CRIME (sigla que ajuda os auditores a lembrar os componentes).
Porque o primeiro está (justificadamente) desenvolvendo o Cambiente de controle, podemos ver como e por que é fundamental: políticas e procedimentos implementados para orientar a organização.
Ra avaliação de riscos vem a seguir: permite que uma organização gerencie os riscos e tome as medidas apropriadas para mitigar qualquer impacto negativo que possa causar.
Ia informação e a comunicação garantem que as pessoas internas e externas entendam o que se espera delas.
Controles sem Matividades de monitoramento não existem: processos de avaliação contínuos podem ajudar a descobrir ineficiências e deficiências e corrigi-las o mais rápido possível.
Nunca se esqueça do Eatividades de controle existentes, elas devem ser verificadas regularmente para validar o alinhamento com sua missão e objetivos.
Por exemplo, imagine que você administra um armazém. Como os produtos estão entrando e saindo constantemente, você desenvolveu um sistema em camadas para que as pessoas supervisionem as ações e atividades e outros - e há uma cadeia de comando definida para educação e comunicação (CRI). Se um gerente descobrir que um indivíduo está contratando e aprovando transações de pagamentos (um exemplo de controles ruins), você tem os recursos para identificar e corrigir isso. (ME)
Prae Venire
Para construir ou melhorar seu sistema de compliance, entre em contato conosco para agendar uma consulta: info@praevenire.com. Podemos ajudá-lo, apontando onde você está em risco e como você pode mitigá-lo de forma eficaz.